财务工作制度

1、            正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则、奉公守法，与一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

2、            合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回；凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝；对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

3、            根据事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限，报送会计季报和年报（决算）。

4、            加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5、            凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（发票、帐单、收据）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

6、            会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。

7、            财务部门应与有关部门配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家资财进行经常性监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

8、            每日收入的现金当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记，每日集中登记，找出原因后报领导批示处理。

9、            原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料以及会计人员交接，均按财政部门规定办理。